by drmostafaelroby2022 | أغسطس 18, 2025 | مقالات عامة ومدونات
يعد تهريب العملات الأجنبية من أخطر الجرائم الاقتصادية لما يشكله من تهديد حقيقي على استقرار سوق الصرف واحتياطي الدولة من النقد الأجنبي، ولهذا حرص المشرع المصري على تجريم هذا السلوك وفرض عقوبات مشددة عليه في أكثر من قانون، منها قانون البنك المركزي والجهاز المصرفي، قانون...
by drmostafaelroby2022 | أغسطس 18, 2025 | مقالات عامة ومدونات
يُعتبر منح الائتمان من أهم وسائل دفع عجلة الاقتصاد والاستثمار، فهو يتيح للعملاء الحصول على التمويل اللازم لمشروعاتهم أو احتياجاتهم، مما يسهم في تنمية السوق وزيادة النشاط الاقتصادي. إلا أن هذا الدور المحوري يصاحبه التزام قانوني صارم يقع على عاتق البنوك والشركات...
by drmostafaelroby2022 | أغسطس 18, 2025 | مقالات عامة ومدونات
تُعد الشفافية المحاسبية من أهم ركائز الاقتصاد المشروع وتعتمد عليها الجهات الضريبية والرقابية في تقييم الأداء المالي والضريبي للمؤسسات. لكن أحيانًا تلجأ بعض الشركات أو الأفراد إلى التلاعب عمدًا في بياناتهم المحاسبية أو القيود الدفترية لتحقيق أهداف مثل التهرب من الضرائب...
by drmostafaelroby2022 | أغسطس 18, 2025 | مقالات عامة ومدونات
تعبر عن إصدار فواتير رقمية عبر المنظومة الرسمية للفوترة الإلكترونية في مصر، لكنها لا تعبر عن عمليات بيع فعلية أو تقديم خدمات حقيقية، بل تُستخدم لأغراض احتيالية منها التهرب الضريبي وتضخيم المصروفات أو تبييض الأموال. وتشمل هذه الجريمة إصدار فواتير باسم جهات أو شركات...
by drmostafaelroby2022 | أغسطس 18, 2025 | مقالات عامة ومدونات
تُعد من الجرائم الاقتصادية الإلكترونية الخطيرة التي تتعلق باستخدام الوسائل التكنولوجية للوصول غير المشروع إلى بيانات بطاقات الدفع (مثل فيزا، ماستر كارد، وبطاقات مسبقة الدفع) المملوكة للغير، بقصد استخدامها أو التصرف فيها أو تحويل الأموال دون إذن صاحبها. هذا الفعل غير...
